2013年咨詢工程師《現(xiàn)代咨詢方法與實務(wù)》重難點突破(1)
來源：環(huán)球網(wǎng)校發(fā)布時間：2012-12-13
1、企業(yè)投資項目可行性研究的基本要求
(1)可行性研究的依據(jù)：① 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃;② 項目建議書等相關(guān)文件;③ 國家和地方經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)部門發(fā)展規(guī)劃，如江河流域開發(fā)治理規(guī)劃、鐵路公路路網(wǎng)規(guī)劃、電力電網(wǎng)規(guī)劃、森林開發(fā)規(guī)劃等;④ 涉及礦產(chǎn)資源開發(fā)的項目，應(yīng)有經(jīng)批準的礦產(chǎn)儲量報告及礦產(chǎn)勘探報告等;⑤ 有關(guān)法律、法規(guī)和政策;⑥ 有關(guān)機構(gòu)發(fā)布的工程建設(shè)標準、規(guī)范、定額等;⑦ 擬建場址的自然、經(jīng)濟、社會概況等基礎(chǔ)資料;⑧ 合資、合作項目各方簽訂的協(xié)議或意向文件;⑨ 與擬建項目有關(guān)的各種市場信息資料。
(2)可行性研究的具體要求：① 預(yù)見性。② 公正性。③ 可靠性。④ 科學性。
(3)可行性研究的深度要求：① 內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準確，論據(jù)充分，結(jié)論明確，以滿足決策者定方案定項目的需要;② 選用的主要設(shè)備的規(guī)格、參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)訂貨的要求，引進的技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)能滿足合同談判的要求;③ 可行性研究中重大技術(shù)、財務(wù)方案應(yīng)有兩個以上方案的比選;④ 可行性研究中確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)應(yīng)能滿足項目初步設(shè)計的要求;⑤ 對建設(shè)投資和生產(chǎn)成本應(yīng)進行分項詳細估算，其誤差應(yīng)控制在±10%以內(nèi);⑥ 可行性研究確定的融資方案應(yīng)能滿足銀行等金融機構(gòu)信貸決策的需要;⑦ 可行性研究報告應(yīng)反映在可行性研究過程中出現(xiàn)的某些方案的重大分歧以及未被采納的理由，以供決策者權(quán)衡利弊進行決策。
2.企業(yè)投資項目可行性研究的主要內(nèi)容：
(1)進一步研究項目建設(shè)的必要性：① 從企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃② 從項目本身層次③ 從區(qū)域經(jīng)濟和社會發(fā)展層次進一步確定項目建設(shè)的必要性。
(2)市場分析：① 市場現(xiàn)狀調(diào)查;② 市場容量預(yù)測;③ 市場價格分析;④ 市場競爭力分析;⑤ 項目產(chǎn)出物市場進入策略分析;⑥ 市場風險分析。
(3)項目建設(shè)方案研究：項目建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案;工藝方案分析;③ 設(shè)備方案;④ 工程方案;⑤ 廠址方案;⑥ 節(jié)能方案;⑦ 節(jié)水方案;⑧ 職業(yè)安全衛(wèi)生健康;⑨ 消防措施方案;⑩ 環(huán)境保護方案等。
(4)組織實施方案分析(5)建設(shè)投資估算(6)運營期財務(wù)收益與費用估算(7)融資方案分析(8)建設(shè)期利息估算(9)財務(wù)分析(10)經(jīng)濟分析與經(jīng)濟費用效益分析(11)經(jīng)濟影響分析(12)資源、環(huán)境評價(13)征地拆遷、移民安置方案分析(14)社會評價(15)不確定性和風險分析(16)多方案比選(17)研究結(jié)論與建議：① 進行歸納總結(jié)② 說明被拒絕的方案存在的主要問題，主要優(yōu)點，被拒絕的理由③ 提出下一步工作和項目實施中需要解決問題的建議。
3、政府直接投資項目可行性研究報告的編寫：(1)項目概況;(2)可行性研究的主要依據(jù)(3)項目需求及目標分析;(4)項目建設(shè)選址;(5)項目建設(shè)方案;(6)外部配套條件分析;(7)項目實施方案(含實施進度計劃、項目法人組建方案、招標方案、實施代建制方案等;(8)土地利用與移民安置方案;(9)環(huán)境影響評價;(10)投資估算;(11)資金籌措方案;(12)費用效果分析;(13)社會影響分析;(14)風險分析;(15)結(jié)論和建議。
2.重點關(guān)注的問題:(1)項目需求及目標定(2)項目建設(shè)方案(3)項目實施方案;(4)土地利用與移民安置方案。(5)環(huán)境保護措施方案及環(huán)境影響評價(6)投資估算(7)資金籌措方案(8)費用效果分析(9)社會評價(10)風險分析。
4、資本金注入項目可行性研究報告的編寫
采用資本金注入方式進行投資建設(shè)的政府投資項目，往往投資規(guī)模較大，可行性研究報告的編寫內(nèi)容要求較為復(fù)雜，應(yīng)注重多投資主體之間的關(guān)系的研究。這類項目的可行性研究報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：(1)項目概況(2)可行性研究的主要依據(jù)(3)項目需求及目標分析(4)項目建設(shè)選址(5)項目建設(shè)方案(6)外部配套條件(7)項目實施方案(含實施進度計劃、項目法人組建方案、招標方案、實施代建制方案等)(8)資源開發(fā)與綜合利用方案(9)土地利用與移民安置方案(10)環(huán)境影響評價(11)投資估算(12)資金籌措方案(13)財務(wù)分析(14)經(jīng)濟影響分析(15)社會影響分析(16)風險分析(17)結(jié)論和建議。
5、企業(yè)投資核準申請報告的編寫--八個部分：①申報單位及項目概況②發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入分析③資源開發(fā)及綜合利用分析④節(jié)能方案分析⑤建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置分析⑥環(huán)境和生態(tài)影響分析⑦經(jīng)濟影響分析⑧社會影響分析。
6、外商投資項目核準申請報告的編寫：從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)資源、保護生態(tài)環(huán)境、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷以及市場準入、資本項目管理等方面審核后，依法做出的行政決定。原審批外商投資項目建議書和可行性研究報告改為只核準項目申請報告。
7、境外投資項目申請報告的編寫
(1)相關(guān)規(guī)定：根據(jù)國家發(fā)改委制定的境外投資項目核準辦法的有關(guān)規(guī)定，對所有境外投資包括新建、收購、參股項目及增資、再投資項目，均需從維護經(jīng)濟安全、符合產(chǎn)業(yè)政策、保障公共利益、資本項目管理等公共管理的角度進行核準。
(2)項目申請報告的編寫內(nèi)容：①項目名稱、投資方基本情況;②項目背景情況及投資環(huán)境情況;③項目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標市場，以及項目效益、風險情況;④項目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額;⑤購并或參股項目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。報送國家發(fā)改委的項目申請報告應(yīng)附以下文件：①公司董事會決議或相關(guān)的出資決議;②證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件;③銀行出具的融資意向書;④以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額，應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件;⑤投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件;⑥境外競標或收購項目，按規(guī)定應(yīng)報送的信息報告，并附國家發(fā)改委出具有關(guān)確認函件。對境外競標或收購項目的特殊安排：對于有些時間要求緊，又有較大不確定性的境外競標或收購項目，國家對其實行預(yù)先申報規(guī)劃、自主決策立項、相機實施運作、事后上報核準的政策，要求在正式競標或?qū)ν庹介_展商務(wù)活動前，向國家發(fā)改委報送信息報告，國家發(fā)改委在收到書面信息報告之日起7個工作日內(nèi)出具有關(guān)確認函件。待項目中標或收購條件基本達成一致后，再向發(fā)展改革部門申請辦理項目核準手續(xù)。若需對外簽約，應(yīng)注意寫明“需經(jīng)中國政府有關(guān)部門批準后生效”或類似條款。信息報告的主要內(nèi)容包括：①投資主體基本情況;②項目投資背景情況;③投資地點、方向、預(yù)計投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模;④工作時間計劃表。
8、企業(yè)投資項目備案咨詢：①項目法人基本信息②項目名稱、項目性質(zhì)、建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及技術(shù)標準，或生產(chǎn)工藝方案及技術(shù)來源;③項目實施進度計劃;④投資估算、資金籌措方案及落實情況;⑤勞動用工、安全生產(chǎn)等情況;⑥擬建項目對區(qū)域經(jīng)濟、社會發(fā)展的影響;⑦與區(qū)域規(guī)劃、專項規(guī)劃等相關(guān)規(guī)劃的銜接情況;⑧資源開發(fā)、行業(yè)準入等資質(zhì)證明材料，以及其他有關(guān)專業(yè)性材料。
9、資金申請報告編制的內(nèi)容
(1)項目意義和必要性(2)項目的技術(shù)基礎(chǔ)(3)建設(shè)方案(4)環(huán)境保護、資源綜合利用、節(jié)能措施(5)項目單位的基本情況和財務(wù)狀況(6)投資(7)項目財務(wù)分析、經(jīng)濟分析及主要指標(8)申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)(9)項目招標內(nèi)容(500萬元以上);(10)國家有關(guān)部門要求提供的其他內(nèi)容。資金申請報告的附件：(1)銀行承貸證明(2)項目法人近三年的經(jīng)營狀況和項目法人自籌資金保證落實文件;(3)地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件;(4)前期科研成果證明材料(5)城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見;環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見;國土資源部門出具的項目用地預(yù)審意見;(6)有關(guān)部門出具的產(chǎn)品生產(chǎn)、經(jīng)營許可文件(醫(yī)藥、生物、農(nóng)藥、信息安全產(chǎn)品等);(7)重要原材料以及其它所需證明材料;(8)政府投資項目的可行性研究報告批準文件，企業(yè)投資項目核準或備案的批準文件(在有效期內(nèi)且未滿兩年);已開工項目需提供投資完成、工程進度以及生產(chǎn)情況證明材料。
10、財政貼息項目資金申請報告的編寫：(1)項目單位的基本情況和財務(wù)狀況;(2)項目的基本情況(建設(shè)背景、建設(shè)內(nèi)容、總投資及資金來源、技術(shù)工藝、各項建設(shè)條件落實情況等);(3)申請財政貼息資金的主要原因和政策依據(jù);(4)項目招標內(nèi)容(500萬元以上)(5)國家發(fā)改委要求提供的其他內(nèi)容。資金申請報告的附件：(1)若是政府投資項目，應(yīng)提交可行性研究報告批準文件;若是企業(yè)投資項目，應(yīng)提交核準或備案的批準文件;(2)城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見(適用于城市規(guī)劃區(qū)域內(nèi)的投資項目);(3)國土資源部門出具的項目用地預(yù)審意見;(4)環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見;(5)項目單位與有關(guān)金融機構(gòu)簽訂的貸款協(xié)議;(6)項目單位對資金申請報告內(nèi)容和附屬文件真實性負責的聲明;(7)國家發(fā)改委要求提供的其他文件。
凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家發(fā)改委審批或核準的投資項目，單獨報送資金申請報告時，可不再附送上述(1)、(2)、(3)、(4)項材料;凡已經(jīng)省級和計劃單列市發(fā)改委審批或核準的投資項目，報送資金申請報告時可不再附送上述第(2)、(3)、(4)項材料;申請使用的財政貼息資金總額在200萬元以下的投資項目，或根據(jù)有關(guān)規(guī)定集中申請的投資項目，報送的附件材料可適當簡化。